Avril 1975, Saigon est en plein chaos. A l'abri d'une villa, entre deux whiskies, un général de l'armée du Sud Viêtnam et son capitaine dressent la liste de ceux qui pourront quitter le pays par les derniers avions. Mais ce que le général ignore, c'est que son capitaine est un agent double au service des communistes. Arrivé en Californie, tandis que le général et ses compatriotes exilés tentent de recréer un petit bout de Viêtnam sous le soleil de LA, notre homme observe et rend des comptes dans des lettres codées à son meilleur ami resté au pays.
Dans ce microcosme où chacun soupçonne l'autre, notre homme lutte pour ne pas dévoiler sa véritable identité, parfois au prix de décisions aux conséquences dramatiques. Et face à cette femme dont il pourrait bien être amoureux, sa loyauté vacille...